【泰康人寿】315 | 金融知识科普：反洗钱基础知识科普

一、反洗钱：概念解析

“反洗钱”是指采取法律规定的一系列措施，旨在预防和打击通过各类手段掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等非法所得及其收益来源和性质的活动。这些措施对于维护金融体系的安全、稳定和社会的正常秩序至关重要。

二、‌ 反洗钱：法律法规指南

我国目前涉及反洗钱内容的法律法规主要包括以下两个方面：

（一）刑事法律

《中华人民共和国刑法》第191条明确规定了“洗钱罪”的构成要素和相应的刑事处罚。此外，第312条“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”和第349条“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”也作为广义上的洗钱犯罪，共同构成了对洗钱行为进行刑事打击的法律基础。

（二）行政法律与监管规定

1、法律层面

包括《中华人民共和国反洗钱法》和《中国人民银行法》。《反洗钱法》详细规定了我国反洗钱制度的基本框架，明确了金融机构和特定非金融机构在反洗钱方面的义务，以及中国人民银行和其他相关部门在反洗钱监管方面的职责。

2、部门规章和规范性文件

例如《金融机构反洗钱规定》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《中国人民银行关于修改〈金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法〉的决定》、《涉及恐怖活动资产冻结管理办法》等，这些文件对反洗钱工作的具体实施提供了详细指导和规范。

三、常见洗钱渠道

1、现金走私：通过分散存入银行、投资于现金流量高的行业、购买高流动性商品等方式转移非法资金。

2、匿名金融活动：利用匿名存款、购买不记名金融证券等方式隐藏资金来源。

3、不公平贸易：通过制造显失公平的进出口贸易来转移资金。

4、设立空壳公司：注册虚假公司进行虚拟贸易，以掩盖非法资金的流动。

5、利用外资公司：通过设立外资公司进行资金清洗。

6、地下钱庄和民间借贷：利用非正规金融渠道转移犯罪所得。

7、保险和金融衍生品：购买保险或进行复杂的金融交易，以混淆资金流向。

8、离岸金融中心：在离岸金融中心设立匿名账户，逃避监管。

9、滥用银行保密法：利用某些国家的银行保密法规定，进行非法资金的存储和转移。